NF Recebimento Futuro X Entrada Remessas - Livros Fiscais

[Former Member]

Boa Noite,

O cliente está realizando o processo de NF Recebimento Futuro para gerar o compromisso Financeiro e quando a mercadoria chega fazemos a Entrada Remessa para contabilização de estoque

O cenário e que o fornecedor faz o faturamento para 14 dias e a mercadoria chega com 30 dias o processo e com a mesma numeração de nota

e com o mesmo CFOP.

Esse processo esta lançando no Livro Fiscal em Duplicidade.

Exe.:

Livro Fiscal

06/06 - Recebimento Futuro - para gerar o compromisso financeiro.

06/07 - Entrada Remessa - para contabilizar o Estoque

Essa Duplicidade e correta?

Att

Denilson Rezende

B1 8.82 PL 13

[Former Member · Accepted solution]

Sr. Denilson,

Bom dia!

Neste caso, entramos numa seara diferente, que envolve mais a questão fiscal de seu Estado do que o processo em si no SAP Business One.

Vamos aos pontos importantes para tentar esclarecer sua dúvida:

1 - Tomando como base o Regulamento de ICMS do Estado de Minas Gerais (Estado onde me situo e sigo as regras tributárias, porém bastante semelhante às legislações de outros Estados) e a legislação referente ao PIS e COFINS, há uma diferença de fatos geradores para a ocorrência destes dois impostos.

1.1. - No que tange ao fato gerador de PIS e COFINS, estes geralmente ocorrem quando há o FATURAMENTO e GERAÇÃO FINANCEIRA da mercadoria. Ou seja, são lançadas utilizando o recurso NF RECEBIMENTO FUTURO no módulo COMPRAS - C/P do SAP Business One;

1.1 - Quanto ao que tange o ICMS, este geralmente ocorre quando há a CIRCULAÇÃO DA MERCADORIA. Ou seja, são lançadas copiando a NF RECEBIMENTO FUTURO para ENTREGA no SAP Business One;

2 - Se o seu fornecedor estiver enviando DUAS NOTAS FISCAIS (uma para realizar o faturamento e outra para realizar a entrega da mercadoria) É CORRETO que estas notas figurem duas vezes em seu livro fiscal, pois uma não ocorreu fato gerador de ICMS e em outra ocorreu fato gerador de ICMS. Isto precisa estar comprovado em seu livro fiscal para fiscalizações futuras;

3 - Se o seu fornecedor estiver enviando apenas UMA NOTA FISCAL (realizando entrega e faturamento em ambas notas fiscais) É INCORRETO que estas notas figurem duas vezes em seu livro fiscal;

Pelo que foi descrito, parece que o processo que está ocorrendo é o do item 2, mas a documentação enviada está sendo realizada pelo item 3. Cabe então você analisar quais são as melhores opções abaixo para resolver seu problema:

1 - Em caso de SIMPLES FATURAMENTO, é obrigatório o envio de duas notas fiscais: uma para gerar faturamento e outra para gerar movimentação da mercadoria. Lembrando que neste caso, cada nota fiscal tem uma data de lançamento, impostos específicos e CFOP específicos. Neste caso, as notas aparecerão duas vezes em seu livro fiscal;

2 - Em caso de não haver o SIMPLES FATURAMENTO, cabe então realizar o processo de ADIANTAMENTO DE FORNECEDOR, para que o faturamento e o processo financeiro seja realizado antes da NOTA FISCAL DE ENTRADA. Neste caso a NOTA FISCAL DE ENTRADA aparecerá apenas uma vez em seu livro fiscal;

Espero ter ajudado em seu problema. Caso tenha resolvido o problema, por favor, marque a questão como concluída.

Leandro Martins

Consultor SAP Business One

leandro@updatesolution.com.br

www.updatesolution.com.br

[Former Member · Accepted solution]

Olá Leandro.

Obrigado.

Agora será repassado para o cliente as formas corretas de provisionar os pagamentos e entradas.

Att

Denilson Rezende

Consultor SAP Business One